Davkomat!

Pretvorba Interactive Brokers izpiskov za uvoz v eDavke

Trguješ na platformi Interactive Brokers (IBKR)? Finančna uprava Republike Slovenije (FURS) od tebe zahteva, da do konca februarja oddaš eno ali več napovedi:

Davkomat ti omogoča avtomatično pretvorbo IBKR izpiskov v XML format primeren za uvoz v eDavke.

Izjava o omejitvi odgovornosti.
Spletna aplikacija Davkomat je pripomoček pri oddaji ustreznih poročil in ni odgovorna za pravilno pretvorbo podatkov. Davkomat ne shranjuje podatkov, vnešenih v aplikacijo. Vsi osebni in davčni podatki so po pretvorbi izbrisani. Svojih osebnih in davčnih podatkov ne delite s storitvami, ki jim ne zaupate. Orodja za pretvorbo lahko uporabljate tudi lokalno. Davkomat uporablja storitev Google Analytics z namenom beleženja obiska in uporabe spletne aplikacije.





Pregled davkov za fizične osebe

Trguješ na platformi Interactive Brokers (IBKR)? Bodi na tekočem z davki, ki jih morda moraš prijaviti Finančni upravi Republike Slovenije (FURS).

Dobiček iz kapitala

Dobiček, dosežen s prodajo delnic v poslu "na dolgo" (angl. long). Dobiček nastane ob prodaji delnice. Nakupa delnice ni potrebno prijavljati.
Davčna stopnja na dobiček iz kapitala je odvisna od časa imetja delnice:

Čas imetjaDavčna stopnja
0-5 let25%
5-10 let15%
10-15 let10%
15+ let0%

Spada v isto kategorijo kot dobiček od prodaje nepremičnin in deležev v gospodarskih družbah. Dobički in izgube vseh poslov znotraj kategorije v istem koledarskem letu se med seboj pobotajo.
Dobičke od prodaje delnic v letu 2022 moraš prijaviti do 28. februarja 2023 na obrazcu Doh-KDVP. Dobičke iz kapitala ureja Zakon o dohodnini (ZDoh-2).

Dobiček od odsvojitve izvedenih finančnih inštrumentov

Dobiček, dosežen s prodajo izvedenih finančnih inštrumentov. Med izvedene finančne instrumente (IFI) spadajo: opcijske pogodbe (angl. options), terminske pogodbe (angl. futures), finančne pogodbe na razliko (angl. contract for difference - CFD) in ostali vrednostni papirji opredeljeni v Zakonu o trgu finančnih instrumentov (ZTFI-1). Med dobičke od odsvojitve IFI spadajo tudi dobički od prodaje delnic v poslu "na kratko" (angl. short). Dobiček nastane ob prodaji IFI. Nakupa IFI ni potrebno prijavljati.
Davčna stopnja na dobiček iz kapitala je odvisna od časa imetja delnice:

Čas imetjaDavčna stopnja
0-1 let40%
1-5 let25%
5-10 let15%
10-15 let10%
15+ let0%

Dobičke od prodaje IFI v letu 2022 moraš prijaviti do 28. februarja 2023 na obrazcu D-IFI. Izjema so dobički od prodaje delnic v poslu "na kratko", ki jih moraš prijaviti na obrazcu Doh-KDVP.
Vsi dobički in izgube od odsvojitve IFI se v istem koledarskem letu med seboj pobotajo. Dobiček od odsvojitve izvedenih finančnih inštrumentov ureja Zakon o davku od dobička od odsvojitve izvedenih finančnih instrumentov (ZDDOIFI).

Slovarček pojmov



Ustvari predlogo za poročilo

  1. Preko spletne strani se prijavi v svoj Interactive Brokers račun.
  2. V meniju Performance & Reports izberi možnost Statements.
    Davkomat - Interactive Brokers - eDavki - FURS
  3. Klikni na zavihek Flex Queries.
    Davkomat - Interactive Brokers - eDavki - FURS
  4. V kartici Activity Flex Query klikni + (Create).
    Davkomat - Interactive Brokers - eDavki - FURS
  5. V pogledu Create Activity Flex Query v polje Query Name vpiši Davkomat.
  6. V razdelku Sections klikni na Account Information. Izberi IB Entity in Account ID in na dnu klikni Save.
    Davkomat - Interactive Brokers - eDavki - FURS
  7. V razdelku Sections klikni na Trades. Pod Options izberi Executions in Closed Lots. Izberi vse stolpce (Select All) in na dnu klikni Save.
    Davkomat - Interactive Brokers - eDavki - FURS
  8. V razdelku Sections klikni na Corporate Actions. Izberi vse stolpce (Select All) in na dnu klikni Save.
  9. V razdelku Sections klikni na Cash Transactions. Pod Options izberi Dividends, Payment in Lieu of Dividends, Withholding Tax in Broker Interest Received. Izberi vse stolpce (Select All) in na dnu klikni Save.
    Davkomat - Interactive Brokers - eDavki - FURS
  10. V razdelku Sections klikni na Financial Instrument Information. Izberi vse stolpce (Select All) in na dnu klikni Save.
  11. Na dnu pogleda Create Activity Flex Query klikni Continue.
  12. Na dnu pogleda Review Your Activity Flex Query klikni Create.
  13. Ustvaril si not Activity Flex Query. Klikni OK.
    Davkomat - Interactive Brokers - eDavki - FURS

Ustvari poročilo

  1. V pogledu Reports, v zavihku Flex Queries, v razdelku Activity Flex Query imaš sedaj poročilo Davkomat. Desno od poročila klikni ikono (Run).
    Davkomat - Interactive Brokers - eDavki - FURS
  2. Nastavi Period na Custom Date Range. Nastavi From Date in To Date na prvi in zadnji dan preteklega leta. Klikni Run.
    Davkomat - Interactive Brokers - eDavki - FURS Davkomat - Interactive Brokers - eDavki - FURS
  3. Shrani izdelano poročilo, imenu dodaj še letnico poročila (npr. Davkomat-2021.xml).

Pomembno